寿光市圣都中学财务管理规定

为进一步规范学校资金使用，完善资金使用的审批与监督机制，防控资金风险，依据财务内控和审计要求，特对学校以下资金业务进行规范。

1、文印业务

（1）规定合理的学科文印数量：由级部主任根据学生数+教师数+班级数,计算出各部、各科的印刷数量，报分管校长审核签字，送财务处备案。各科超量印刷的不予报销。

（2）规范填写级部胶印复印单：学科印刷材料，首先填写好圣都中学文印单，送印人原则要求备课组长签名；负责人签字必须是级部主任本人签字；送印时间和编号不能为空。

（3）规范使用文印纸张：一般性学科材料使用8K、50g双胶纸；使用特殊用纸，如A3纸或55g（含55g）以上纸张印刷，必须经分管校长同意并签字。

（4）复印和打印材料一般到级部办公室完成，去文印部复印或打印A4纸超过10张，须经分管校长同意并签字。

（5）级部所有文印材料一律先开单后印刷，不得在文印部记账印刷。否则，产生的费用由个人承担。

（6）月末结算，级部主任负责对本部文印业务进行独立核算，并将文印单和结算明细表报财务处复核。教学处安排专人对文印部提供的结算明细表进行复核。

（7）其它处室印刷材料，填写好文印单，必须经分管副校长审核、签字后，方可印刷。由处室主任负责每学期至少结算两次，参照级部独立核算，并报财务处复核。

2、商品购置

（1）预算：学校采购办每学期末，根据校产科出入库数据和办学需要，提出下学期日常办公用品（包括卫生工具、日常办公耗材、办公室一次性配发的洗理用品等）采购计划，包括商品名称、规格参数、预计价格。零星急用的办公、维修用品等，由各级部、处室负责人向学校提出申请。

（2）审批：急需且开支在500元以内，由分管的副校长审批；开支500元以上，由校长或校长办公会负责审批。

（3）采购：物品采购由采购办具体负责，采购人员必须有采购办、业务科室至少三人以上组成，做到公开透明。采购人员按批准的购置单进行采购，采购要货比三家，要以最优的性价比进行采购。大宗同类的物品要有计划进行批量采购，5000元以上大宗物品采购必须履行政府采购手续，由分管校长协调，采购办、业务处室、财务处共同参与。

（4）付款：按财政国库支付要求使用财政直接支付方式或者是公务卡支付方式。

（5）验收与入库：对所购置的商品，列入固定资产的（使用年限在一年以上，单位价值在1000元以上的通用设备、单位价值在1500元以上的专用设备），由申请购置的处室主任验收、签字，并开据固定资产增加凭单；达不到固定资产要求的商品，由校产管理员对照审批单负责验收、入存，并开据入库单。

（6）报销：零星采购报销时需持以下材料：商品购置审批单、验收单、固定资产增加凭单或入库单、正规合法票据（背面简要写明事由，并有采购人员、处室主任、分管校长签字）。履行政府采购手续的购置业务，需要提供：学校购置审批单、招标文件、供货合同、验收单

3、校舍维修与改造

（1）预算：校舍维修要严格执行有关工程技术标准和管理规范，确保工程质量。本着安全经济、适度改善的原则，相关处室要提前设计维修改造工程方案，包括日常零星维修项目，并造出预算。

（2）审批：各项校舍维修改造都要经分管校长和校长审批，多项零星维修可以汇总审批，应急性维修经领导同意后可以先维修后审批。

（3）招标：单项维修工程项目预算资金超过1万元的，或多项同类零星维修超过1万元的，应当履行政府采购手续（应急性维修除外）。不得将维修工程化整为零，故意规避政府采购。

（4）实施：工程实施，要安排专人负责，对工程过程、土建基础、原材料质量、施工安全等全面监督。日常零星维修要对用料、用工情况做好记录。

（5）决算与验收：工程结束，由分管校长负责，协调总务处、采购办、财务处对工程进行决算与验收工作。多项零星维修可集中进行验收。

（6）报销：需持以下材料，审批单、施工合同（履行政府采购手续的）、决算清单、验收单、合法票据等。

4、学校宣传版面与横幅

（1）预算：相关级部、处室根据工作需要和上级要求，对需要悬挂或更换的版面、横幅内容、尺寸，经分管校长和校长批准后，上报学校宣传中心。学校宣传中心负责对版面内容进行把关、审核、汇总。

（2）采购：对非紧急使用的版面、横幅，尽量进行汇总集中采购，对批量预算超过1万元的采购业务，应当履行政府采购手续。

（3）验收：版面、横幅安装、悬挂结束，使用人员或申请处室要进行验收。

（4）报销：需持以下材料，审批单、批量采购合同（履行政府采购手续的）、验收单、合法票据。

5、对外接待

（1）严格执行公务接待公函制度。

（2）在公务陪餐时，午餐一律不上酒。晚餐原则上不上酒，特殊情况用酒须经校长批准，每瓶酒价格严格控制在100元以内，并要控制用量。

（3）严格执行公务接待陪餐人数规定，客人在10人以内的，陪餐人数不超过3人；客人在10人以上的，陪餐人数不超过客人数量的三分之一。

（4）公务接待活动费用要据实一次一结账，列出消费明细，无消费明细不予报销。

6、差旅费报销规定

（1）提供会议通知或公函。

（2）提供出差审批单。

（3）住宿费：居住双人标间，住宿费原则控制不超过190元/每人每晚，山东省省外的省会城市住宿费不超过380元/每人每晚，按发票在限额内报销。特殊情况需校长批准。

（4）交通费：城市间交通费、目的地城市市内交通费按发票据实报销，发票必须与出差目的地城市、出差日期、业务工作时刻相符。目的地城市内出租车票不超过两张。

（5）餐费补助：早餐20元/每人、午餐40元/每人、晚餐40元/每人，当天往返的只补助午餐费，一天以上的按往返车票核定实际用餐次数进行补助。

（6）为保证支付透明，住宿费必须用公务卡支付。确因特殊情况不能使用公务卡支付的，要写出书面说明，并由处室主任、分管校长签字。

7、未列明的资金支付，可参照本规定执行。

本规定从2019年9月1日起执行。

寿光市圣都中学

2019/9/1